Налоговый учет

Налоговый учет продаж (формирование Налоговых накладных и Расчетов корректировки) ведется в соответствии с требованиями национального законодательства и только по заказам в национальной валюте, тип которых предусматривает возникновение налоговых событий..

Налоговые события

Список событий, вызванных хозяйственными операциями, подлежащими налогообложению по НДС, по которым не сформированы налоговые накладные.

Сверху списка - условия отбора списка:

• Поле Сумма> - значение минимальной суммы операции по которой необходимо формировать налоговую накладную.
• Метка Тов. - отслеживание налоговых событий потоварно. В этом режиме налоговые события и налоговые накладные по заказу анализируются не суммами, а по каждому из товаров отдельно. Это помогает отслеживать ситуацию, когда спецификация налоговой накладной могла быть вручную откорректирована и в нее был внесен товар, не содержащийся в спецификации операции (разноски оплаты по товарам заказа). При этом сумма налоговой накладной осталась равной сумме операции. В этом режиме в список налоговых событий будут включены операции даже с созданными налоговыми накладными, но товар операции не включен в спецификацию налоговой накладной.

Поля списка имеют следующее назначение:

• Опер. - номер операции, вызвавшей налоговое событие (ссылка для входа);
• Дата - дата операции;
• Тип - тип операции;
• Организация - контрагент операции (ссылка для входа);
• Заказ - номер заказа (ссылка для входа);
• Сумма - сумма операции;
• Недообнал. - разница между суммой операции и суммой налоговой накладной по этому событию (недообналоженная сумма);
• Накладная - ссылка Выписать для формирования налоговой накладной или расчета корректировки по событию;
• Сущ. - номера выписанных по событию налоговых накладных (ссылка для входа);

Локальное меню списка позволяет начать формирование Расчета корректировки, не связанного с хозяйственной операцией, к выбранной налоговой накладной. Спецификация формируется по спецификации налоговой накладной. Значения полей задаются вручную.

Налоговая история

Налоговая история показывает события налогового учета с отображением состояния после учета каждого из событий в разрезе операций и налоговых документов.

Поля таблицы Событий имеют следующее назначение:

• Дата события (операции или налоговой накладной);
• Тип операции. Если операция типа Оплата не разнесена по спецификации заказа то в поле появляется текст "Нр";
• Событие - номер операции или налоговой накладной (ссылка для входа);
• Сумма события;
• Итого Оплачено - итог общей суммы оплаты по заказу на дату события;
• Итого Отгружено - итог общей суммы отгрузки по заказу на дату события;
• Итого Обналожено - итог общей суммы налоговых накладных по заказу на дату события;;
• Итого Недообнал - итоговая сумма не попавшего в налоговый учет на дату события (отрицательное значение - "переобналожено");

По каждой дате событий в таблице подводятся итоги.

Если на эту дату налоговые события оказались не "прикрытыми" налоговыми накладными, то итог необналоженного отображается на красном фоне. Это сигнализирует о несвоевременности, ошибках формирования налоговой накладной или её отсутствии.

Если на эту дату налоговые накладные были сформированы на сумму, большую чем налоговые события то итог необналоженного отображается на зеленом фоне. Это сигнализирует о несвоевременности или ошибках оформления налоговой накладной.

Такие ситуации должны быть исправлены.

Налоговую историю следует анализировать при возникновении проблем с формированием налоговых накладных. Внимание необходимо обратить на "цветные" итоги по событиям и товарам.

Налоговые накладные

Список налоговых накладных и расчетов корректировки, созданных по операциям, связанным с заказом;

Поля списка имеют следующее назначение:

• № - системный номер налоговой накладной (ссылка для входа);
• Код - номер налоговой накладной в книге продаж (ссылка для входа);
• Дата налоговой накладной;
• Т/Д - отображение основания формирования налоговой накладной:
• Т - товар (отгрузка, возврат товара);
• Д - деньги (оплата, возврат оплаты);
• Организация - контрагент;
• НДС - сумма НДС из налоговой накладной;
• Сумма налоговой накладной;