Налоговые накладные

Налоговые накладные могут формироваться по операциям, разнесенным по одному или нескольким заказам.

Для сохранения последовательности номеров налоговых накладных налоговые события должны обрабатываться последовательно по возрастанию даты налоговых событий.

• По списку налоговых событий событий:
  • Общий список - Панель управления - Финансы - Налоговые накладные - События;
• По заказу - Заказ - Операции - Налоговый учет - Налоговые события;

В списке налоговых событий поля имеют следующее назначение:

• Опер. - номер операции, вызвавшей событие;
• Дата - дата операции;
• Тип - тип операции;
• Организация - контрагент;
• Заказ - номер заказа;
• Сумма операции (события);
• Недообнал. - остаток суммы события "не прикрытого" налоговым документом;
• Нал.Накл. - поле с ссылкой "Выписать" для регистрации налогового документа:
• Сущ. - номер налогового документа, уже существующего по событию;

Указанием на ссылку Выписать в строке события начинается формирование налоговой накладной или расчета корректировки.

• Ручным добавлением (в крайних случаях)
  • Панель управления - Финансы - Налоговые накладные - Список;
• Панель управления - Финансы - Налоговые накладные - Карточки;

Неоднозначные налоговые события

В случае, если на заказ разнесены частичные предоплаты, то товары в спецификацию налоговых накладных по этом событиям могут попасть в случайном порядке (или распределятся равномерно по товарам всей спецификации).
При этом последующие отгрузки могут быть по сумме меньше суммы предоплат. Исходя из суммы базы налогообложения по НДС, формирование налоговых накладных по таким отгрузкам не требуется. Но отгруженные товары могли не попасть в налоговые накладные по событиям оплаты и, исходя из потоварного налогообложения НДС, они должны инициировать формирование налоговых накладных по "необналоженным" товарам. При формировании таких налоговых накладных база налогообложения по НДС и сам НДС неоправданно завышается. Возникает неоднозначная ситуация.

Система отслеживает возникновение такой ситуации, формирует по таким отгрузкам налоговые события, но помечает их текстом "По заказу была частичная предоплата неоднозначное событие". Сумма "недообналоженного" по такому событию 0.
При необходимости создать налоговую накладную по отгрузке необходимо:

• Создать налоговую накладную по этому событию. Спецификация такой накладной будет пустой;
• Добавить в спецификацию налоговой накладной спецификацию отгрузки. Добавятся только "необналоженные" товары;