Расчет корректировки

Расчет корректировки налогового обязательства формируется по налоговым событиям, вызванным хозяйственными операциями:

• Возврат товара по заказу;
• Возврат денег по заказу;

Обязательным условием формирования расчета корректировки является наличие сформированной налоговой накладной по заказу.

Налоговые события по возвратам отображаются в списке налоговых событий:

• Общий список - Панель управления - Финансы - Налоговые накладные - События;
• По заказу - Заказ - Операции - Налоговый учет - Налоговые события;

Указанием на ссылку Выписать в строке события начинается формирование расчета корректировки.

Расчет корректировки можно выписать и вручную (в крайних случаях) из списка расчетов корректировки: Панель управления - Финансы - Налоговые накладные - Расчет корр.

Поля карточки расчета корректировки имеет следующее назначение:

• Налоговая накладная к которой расчет:
  • Нал. Накл. - номер налоговой накладной на которую формируется расчет корректировки (ссылка для входа);
• Возвр. Операция - номер хозяйственной операции на которую формируется расчет корректировки;
• Фильтр - по организации и типу операции (для ручного формирования);
• Общие данные
  • Номер расчета корректировки (полный) - номер документа с указанием номера налоговой накладной, на которую выписан расчет (заполняется автоматически, может быть откорректирован);
• Дата учета - дата, определяющая период, в котором он будет включен в налоговый учет. Дата в печатной форме;
• Дата документа - дата по операции, на основании которой он сформирован;
• Фирма - заказчик (ссылка для входа);
• Примечание расчета корректировки;
• Оформлена ? Да / Нет - метка полного оформления расчета корректировки;
• Ставка налога;
• Условия продажи из налоговой накладной;
• Доп. условия из налоговой накладной;
• Форма оплаты из налоговой накладной
• Выписал - пользователь, сформировавший расчет корректировки;
• Получил - ввод фамилии получившего;
• Дата оплаты по операции Приход денег по заказу;
• Суммы
  • Для реестра, если отличаются от обычных:
    • Вид документа - код вида документа, с которым он попадет в Реестр (при пустом - в Реестре код "РК");
  • ИНН - индивидуальный налоговый номер контрагента для особых случаев (только для Реестра);
  • Сумма спецификации;
  • НДС - сумма налога;
  • Общая сумма расчета корректировки;

Спецификация расчета корректировки формируется автоматически по спецификации операции возврата или разнесении сумм по спецификации заказа в операции возврата денег по заказу.

Ручной подгон суммы расчета корректировки

При необходимости сумму расчета корректировки можно подогнать под требуемую сумму, изменяя сумы строк спецификации. Для этого необходимо:

• Указанием на номер строки открыть форму редактирования строки спецификации;
• Установить метку " Установить сумму и НДС вручную";
• Изменить до нужного значения поля "НДС" и "Сумма";
• Перейти на вкладку формы "Карточка";
• Нажать на кнопку "Изменить";

Внимание: Нажатие на кнопку "Пересчитать" уничтожает значения заданные при подгоне.

Правила формирования причины возврата

На каждую отдельную причину делается отдельный РК.
Если после формирования РК событие не "исчезло" из списка, а только уменьшилась сумма недообналоженного по нему, то это означает, что по нему необходимо выписать несколько РК с разными причинами корректировки. Нужно повторить формирование РК по событию до полного налогообложения события.
Система не контролирует наличие разных причин корректировки в РК, сформированных вручную. Также может возникнуть необходимость внесения изменений в РК, созданный по операции Корректировка цены или количества, если в операции одновременно изменяются и количество и цена товаров спецификации отгрузки.

Причина " Повернення товару або авансових платежів " устанавливается только если этот РК итоговый и полностью "обнуляет" НН (с учетом предыдущих РК). Формируется на основании возврата товара, возврата денег, переноса оплаты.

Причина "Зміна кількості" устанавливается при полном "обнулении" строки спецификации НН (с учетом предыдущих РК). Формируется на основании возврата товара, возврата денег, переноса оплаты.

Причина "Зміна кількості" устанавливается при изменении цены на весь оставшийся в НН товар строки спецификации (с учетом предыдущих РК). Формируется на основании операции Корректировка цены или количества.

Причина "Зміна номенклатури" устанавливается при:

• Изменении цены (операция Корректировка цены или количества);
• Изменении количества (частичный возврат товара, денег, перенос оплаты или операция Корректировка);

на часть товара НН (с учетом предыдущих РК) в рамках аванса.