Экспорт налоговых документов

Система позволяет экспортировать некоторые налоговые документы в файлы формата XML со структурой, соответствующей требованиям Государственной налоговой службы Украины.

Внимание: Функции и процедуры пересылки сформированных файлов выведены за рамки Системы. Для пересылки сформированных файлов в адрес Государственной налоговой службы Украины следует воспользоваться другими программами.

Для упрощения переноса полученных файлов (а их может быть несколько за один сеанс экспорта), включая файл реестра выданных и полученных накладных, экспортированные из Системы, архивируются в формате ZIP.
Архив сохраняется в подпапке пользователя (dat[Код пользователя]) папки DATA сервера Системы.
Имя файла архива содержит дату и время создания и формируется по следующим правилам: exp_er_[Код филиала]_[Год][Мес][Число][Час][Мин][Сек].zip
В налоговую службу отправляются отдельные файлы, а не архив. Поэтому на рабочем месте, где установлена программа для пересылки, архив необходимо "распаковать".

Из Системы экспортируются:

• Выдаваемые налоговые накладные;
• Приложения №1 к налоговой накладной;
• Приложения №2 к налоговой накладной (Расчет корректировки);
• Реестр выданных и полученных налоговых накладных;

Правильность структуры налоговых документов проверяется разработчиками с помощью последней версии программы OPZ.
Для экспорта налоговых документов и возможности изменения отметок, связанных с ним, у роли пользователя должно быть право "Финансы - Экспорт в ЕР".

В имени и данных файлов экспорта используются данные филиала, от имени которого сформирован налоговый документ. Используются такие данные:

• Карточка организации:
  • Полное название;
  • ОКПО;
  • Юридический адрес;
  • Телефоны;
• Свойства - Реквизиты - Прочие - для Типа "Код Налоговой Инспекции":
  • Значение (кода инспекции) - без этого кода файл архива будет формироваться некорректно;
  • Регистрац.номер руководителя;
  • Регистрац.номер гл.бухгалтера;

Экспорт налоговых накладных и приложений
В Единый реестр (ЕР) должны быть экспортированы налоговые накладные (в соответствии с требованиям Налогового кодекса (раздел ХХ, подраздел 2, статья 11)) по которым выполняется хотя бы одно из следующих условий:

• Сумма НДС в налоговой накладной превышает значение 10000 грн;
• В спецификацию налоговой накладной включены подакцизные товары;

Признак подакцизности товара определяется отметкой "Акциз" в карточке товара;

• В спецификацию налоговой накладной включены товары, ввезенные на таможенную территорию Украины;

Этот признак определяется значеним поля "Страна" карточки товара. Ввезенными на таможенную территорию Украины считаются товары, для которых это значение не пустое или не "Украина" (код 769). Эти же условия определяют вывод Кода ТНВЭД в соответствующее поле налоговых документов.
Налоговые документы, которые покупателю не выдаются в ЕР не экспортируются.

Приложения №1 и №2 (Расчет корректировки) экспортируются в Единый реестр в случае, если налоговая накладная, к которой они сформированы подлежит регистрации в Едином реестре.

Признаки товара, измененные после формирования налоговой накладной (или расчета корректировки) не изменяют значение отметки, требующей экспорта в ЕР.

Каждая налоговая накладная или приложение к ней экспортируется в отдельный файл формата XML. Имя файла и его схема соответствует текущим требованиям налоговой службы.

Налоговые документы должны быть отправлены для регистрации в Единый реестр не позже 20-дневного срока от даты налогового документа.

Отметка о необходимости регистрации в Едином реестре устанавливается:

• В налоговой накладной - автоматически при выполнении вышеописанных правил. Отметка может быть изменена вручную. Существует отдельная отметка о возможности и о факте ручного изменения отметки необходимости экспорта. Сумма НДС, задаваемая для необходимости экспорта определяется в Значении по умолчанию: Финансы - Налоговые накладные - Сумма НДС для экспорта в ЕР;
• В приложениях - автоматически (без возможности изменения) по состоянию этой отметки в налоговой накладной, к которой создано это приложение.

В налоговой накладной или расчете корректировки, по которой сформирован файл для экспорта устанавливается отметка "Отправлен". Она устанавливается автоматически при формировании файла данных XML по этому документу. Значение может быть изменено вручную.

Внимание: Связи Системы с программой пересылки файлов в налоговую службу нет. Значение ДА отметки "Отправлен" еще не означает, что файл переслан в налоговую службу, а только то, что по этому документу данные экспортированы в файл XML.
Экспорт налоговых накладных и приложений №1 (одновременно с налоговой накладной) выполняется из списка Панель управления - Финансы - Налоговые накл. - Список. Экспортируются только накладные со значением отметок Эксп.в ЕР = Да и Отпр.=Нет;

• Экспорт приложений №2 (расчетов корректировок) выполняется из списка Панель управления - Финансы - Налоговые накл. - Расч.корр. Экспортируются только документы со значением отметок Эксп.в ЕР = Да и Отпр.=Нет;

При необходимости в поле "Номер регистрации в ЕР" можно внести номер регистрации, переданный Квитанцией налоговой службы.

Налоговую накладную или Расчет корректировки с отметкой "Отправлена" = Да:

• Невозможно удалить;
• Невозможно отредактировать за исключением ввода значения в поле "Номер регистрации в ЕР";

Особенности переходного периода
При формировании Приложения №2 к налоговой накладной - Расчета корректировки, содержащего акцизный или импортный товар, по налоговой накладной которая была сформирована в предыдущие периоды (когда экспорта в Единый реестр не требовалось) Система действует следующим образом:

• Налоговая накладная пересчитывается на необходимость экспорта;
• Если налоговая накладная требует Экспорта в Единый реестр по текущим правилам, то в ней значение поля "Эксп.в ЕР" устанавливается в Да;
• Соответственно поле "Эксп.в ЕР" Расчета корректировки устанавливается по значению поля налоговой накладной;

Перед передачей в налоговую службу Приложения №2 к налоговой накладной - Расчета корректировки следует передать соответствующую налоговую накладную.

Отображение отметки "Включено до ЄРПН" в печатной форме
Для отображения отметки при печати из шаблона можно использовать одну из следующих переменных, которые связаны со значением полей экранной формы:

• xincludetoer - Экспорт в ЕР;
• xexported - Флаг отправленного;
• xnomerer - Номер регистрации в ЕР (Да, если значение поля не 0);

Экспорт реестра выданных и полученных налоговых накладных
Реестр выданных и полученных налоговых накладных, сформированный по требованиям налогового законодательства экспортируется из формы Панель управления - Финансы - Отчеты - Реестр.